Reparto mensual de tu neto antes de impuestos en cinco cuentas: impuestos, Solo 401(k), tu pago de dueña, fondo de emergencia y reserva de empresa. Construido sobre los ingresos de la curva en J. Ajusta los porcentajes y todo se recalcula.
Cada mes, sobre tu neto antes de impuestos, repartes en estos porcentajes. Lo que sobra después de impuestos, 401(k) y tu pago, llena primero el fondo de emergencia hasta su meta, y de ahí en adelante todo va a la reserva de empresa.
El resto se calcula solo: 100% menos impuestos, 401(k) y tu pago. Mantén la suma de los tres por debajo de 100.
Lo que entra (ingreso bruto), lo que ya se gastó en operar el negocio (ads, Stripe, Circle, opex), el neto que queda para repartir, y el desglose por cuenta. La suma de las cinco cuentas es el neto del mes.
| Mes | Ingreso bruto | Costos oper. | Neto a repartir | Impuestos | Solo 401(k) | Pago dueña | Emergencia | Reserva empresa |
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El ancho de cada barra crece con tu neto del mes, así ves la curva en J y el reparto al mismo tiempo. La emergencia (verde) llena hasta su meta y después ese pedazo se va a la reserva de empresa (negro).
Cuánto llevas acumulado en cada cuenta hasta cada mes. El Solo 401(k) muestra tu avance contra el máximo deducible de 2026 ($72,000). El pago de dueña acumulado es lo que te has llevado a tu vida personal.
| Hasta el mes | Impuestos (reservado) | Solo 401(k) | Pago dueña (acum.) | Emergencia | Reserva empresa |
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Cada gasto legítimo del negocio baja tu ingreso gravable. Aquí van los que mencionaste, con su clasificación fiscal en el Schedule C, una proyección anual editable y el máximo deducible según la regla. Edita los montos y el ahorro se recalcula con tu tasa de impuesto del panel de arriba.
| Gasto deducible | Clasificación fiscal (Schedule C) | Proyección anual (lo que gastas) | % deducible | Deducible para ti | Máximo fiscal deducible / año |
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Sobre la columna de máximo fiscal, aquí la corrección que importa: tu ejemplo del cap de $6,000 no existe. Para casi todas estas categorías NO hay un tope fijo en dólares. Tu propia educación de negocio, los viajes, la renta de estudio y los pagos a contratistas son deducibles sin límite de monto, mientras sean ordinarios, necesarios y razonables para tu negocio. El equipo tiene un tope de Sección 179 de $2.56 millones que nunca vas a tocar, y con bono de depreciación ni eso. El único límite real en esta tabla es el de comidas, que es 50%, y ni siquiera es un tope en dólares sino un porcentaje. El $5,250 que quizás viste en educación es la Sección 127, que es asistencia educativa de un patrón a un EMPLEADO libre de impuestos, y no aplica a ti deduciendo tu propia educación como dueña. Lo que sí te puede cuestionar el IRS, aunque no haya cifra fija, es un monto que no sea razonable para el tamaño de tu negocio. Ese es el límite verdadero: la razonabilidad, no un número.
Lo más importante de entender: una deducción no es dinero gratis. Gastas el dólar completo y recuperas solo tu tasa de impuesto, alrededor de 32 centavos. El costo real después de impuestos es lo que ves en la tercera tarjeta. Contrata y compra porque el negocio lo necesita, no para "ahorrar en taxes". Y ojo, estos son gastos nuevos. Si los metes al modelo, bajan tu neto antes de impuestos, lo que reduce en cascada tu reserva fiscal, tu budget de ads del 15% y todas las cuentas de la tabla de arriba. El intern (cerca de $1,500/mes) y el asistente BTS (cerca de $975/mes) son personas adicionales que hoy no están en tu opex.
Sobre el 1099 del intern: tu lógica de horas variables, corto plazo y hasta dos personas en vez de una hace el 1099 más defendible, y lo dejé clasificado así. Solo para que lo tengas claro, ante el IRS lo que decide W-2 contra 1099 no es la etiqueta ni el papeleo, es quién controla cómo y cuándo se hace el trabajo. Mientras no les dictes horario fijo ni los supervises como empleados, el 1099 aguanta. Si terminas dirigiéndolos como empleados, el label no te protege. No soy tu CPA: confirma la clasificación de cada persona, la mecánica del 179 sobre tu uso real, y el trato de las comidas.